必須資格はない。ただし「読める人」であることは求められる
M&Aの現場で日常的に扱うのは、決算書、事業計画、株主構成、契約書です。このうち採用時に見られているのは、決算書を見て違和感に気づけるかという一点に集約されます。売上の伸びに対して売掛金が不自然に増えていないか、役員貸付金が何を意味するのか。こうした読み方ができる人材が求められています。
公認会計士や税理士が強いのは、この読解力が担保されているからです。資格が評価されているのではなく、資格が示す能力が評価されている。この区別が、資格取得を検討するうえで一番重要なところです。
資格別に見た「効き方」
| 資格 | 効く場面 | 注意点 |
|---|---|---|
| 公認会計士 | 財務デューデリジェンス、バリュエーション。FAS系では中核人材 | 取得コストが大きい。転職のためだけに目指す資格ではない |
| 税理士 | 事業承継案件。オーナー経営者の税務課題に踏み込める | 仲介の現場では税務助言の線引きに注意が要る |
| 中小企業診断士 | 事業性の評価、経営者との対話。中小企業の事業承継と相性がよい | 単独で選考を通す力は限定的。実務経験との組み合わせで効く |
| 証券アナリスト（CMA） | バリュエーションの基礎知識を示せる | 金融出身者には差別化になりにくい |
| M&Aシニアエキスパート等の民間資格 | 体系的な知識の整理。学習の地図として有用 | 選考での決定打にはなりにくい |
| 簿記2級 | 未経験者が「読む意思」を示す最低ライン | あくまで前提。あることが加点にはなりにくい |
表のとおり、資格の価値は職種によって大きく変わります。財務デューデリジェンスを担うFASと、経営者と向き合う仲介では、求められる力がそもそも違うためです。職種ごとの仕事の中身はM&A仲介とFASの仕事の流れで詳しく扱っています。
無資格から入る場合、何が代わりになるか
実際にM&A業界へ移っている人の多くは、資格ではなく前職の経験そのものを入り口にしています。
- 金融機関の法人営業・融資審査：決算書を見て与信判断をしてきた経験は、そのまま評価対象になります
- 事業会社の経営企画・財務：予算策定や投資判断に関わっていれば、事業計画の妥当性を語れます
- 無形商材の法人営業：仲介は経営者との信頼構築が仕事の大半を占めるため、意思決定者と直接向き合ってきた経験が効きます
- 士業事務所での実務：中小企業のオーナーと接した経験は、事業承継案件で活きます
これらをどう職務経歴書に落とすかで結果が変わります。書き方はM&A業界向けの職務経歴書の書き方に整理しました。自分の適性から確認したい場合はM&A業界に向いている人の特徴もあわせてご覧ください。
勉強を始める前に確認したい優先順位
- まず、応募したい職種を決める。仲介なのかFASなのかで、必要な準備がまったく違います
- 次に、その職種の求人要件を実際に読む。資格が必須要件に入っているケースは多くありません
- 足りないものが知識なら学習、経験なら職務経歴の整理で埋める。ここを取り違えると時間を大きく失います
- 簿記2級レベルの理解がなければ、そこだけは先に埋める。財務の会話に入れないと、面接で議論が成立しません
選考でどこを見られるかはM&A業界の面接対策に、業界全体の採用動向はM&A業界の動向と採用にまとめています。
よくある質問
Q. 未経験・無資格でも応募できますか。
職種と年齢帯によります。仲介では、無形商材の法人営業経験を軸に未経験から入る例があります。一方でFASの財務デューデリジェンスは、会計知識が前提になることが一般的です。
Q. 働きながら会計士を目指すべきでしょうか。
M&A業界への転職だけが目的なら、費用対効果は高くありません。会計専門職としてキャリアを築く意思があるかで判断してください。キャリアの選択肢はM&A業界のキャリアパスで扱っています。
Q. 民間のM&A関連資格は意味がありませんか。
選考の決定打にはなりにくいものの、体系的に用語と流れを押さえる手段としては有用です。面接で話す言葉の精度は上がります。
経歴を伺ったうえで、応募可能な求人と準備の順番をご案内します。
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